登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级

专题:券商IPO项目执业质量评级

  炒股就看金麒麟分析师研报,权威,专业,及时,全面,助您挖掘潜力主题机会!

中信证券保荐新莱福IPO项目质量评级C级 发行市盈率高于行业均值48.36%募资10亿 信披质量有待提高  第1张

中信证券保荐新莱福IPO项目质量评级C级 发行市盈率高于行业均值48.36%募资10亿 信披质量有待提高  第2张

  (一)公司基本情况

  全称:广州新莱福新材料股份有限公司

中信证券保荐新莱福IPO项目质量评级C级 发行市盈率高于行业均值48.36%募资10亿 信披质量有待提高  第3张

  简称:新莱福

  代码:301323.SZ

  IPO申报日期:2021年6月28日

  上市日期:2023年6月6日

  上市板块:创业板

  所属行业:橡胶和塑料制品业(证监会行业2012年版)

  IPO保荐机构:中信证券

  保荐代表人:李锐,吴曦

  IPO承销商:中信证券股份有限公司

  IPO律师:广东信达律师事务所

  IPO审计机构:天健会计师事务所(特殊普通合伙)

  (二)执业评价情况

  (1)信披情况

中信证券保荐新莱福IPO项目质量评级C级 发行市盈率高于行业均值48.36%募资10亿 信披质量有待提高  第4张

  问询轮数为4轮;股东信息披露专项核查文件中,发行人及中介机构对历次股权变动定价依据说明较为简单;招股说明书未就各类产品价格变化原因进行分析,且未披露其他功能材料产品价格情况;招股说明书中未披露外协生产具体情况;发行人未按照审核要点的提示说明前五大供应商变化情况;发行人其他功能材料毛利率下降较多,招股说明书中未分析原因;发行人未按照深交所《审核关注要点》的要求在招股说明书中披露库龄为1年以上的存货及跌价准备计提情况。

中信证券保荐新莱福IPO项目质量评级C级 发行市盈率高于行业均值48.36%募资10亿 信披质量有待提高  第5张

  (2)监管处罚情况:不扣分

中信证券保荐新莱福IPO项目质量评级C级 发行市盈率高于行业均值48.36%募资10亿 信披质量有待提高  第6张

  报告期内,发行人及其子公司共受到1项行政处罚。

  (3)舆论监督:不扣分

  (4)上市周期

  2023年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为487.83天,新莱福的上市周期是708天,高于整体均值。

  (5)是否多次申报:不属于,不扣分

  (6)发行费用及发行费用率

  新莱福的承销及保荐费用为4832.89万元,承销保荐佣金率为4.72%,低于整体平均数6.35%,低于保荐人中信证券2023年度IPO承销项目平均佣金率5.87%。

  (7)上市首日表现

  上市首日股价较发行价格上涨38.22%。

中信证券保荐新莱福IPO项目质量评级C级 发行市盈率高于行业均值48.36%募资10亿 信披质量有待提高  第7张

  (8)上市三个月表现

  上市三个月股价较发行价格上涨13.67%。

  (9)发行市盈率

中信证券保荐新莱福IPO项目质量评级C级 发行市盈率高于行业均值48.36%募资10亿 信披质量有待提高  第8张

  新莱福的发行市盈率为36.57倍,行业均数24.65倍,公司高于行业均值48.36%。

  (10)实际募资比例

  预计募资9.09亿元,实际募资10.25亿元,超募比例12.67%。

  (11)上市后短期业绩表现

  2023年,公司营业收入较上一年度同比增长7.88%,营业利润较上一年度同比增长4.55%,净利润较上一年度同比增长9.55%,归母净利润较上一年度同比增长8.02%,扣非归母净利润较上一年度同比增长8.83%。

中信证券保荐新莱福IPO项目质量评级C级 发行市盈率高于行业均值48.36%募资10亿 信披质量有待提高  第9张

  (12)弃购比例与包销比例

  弃购率1.08%。

  (三)总得分情况

中信证券保荐新莱福IPO项目质量评级C级 发行市盈率高于行业均值48.36%募资10亿 信披质量有待提高  第10张

  新莱福IPO项目总得分为76.5分,分类C级。影响新莱福评分的负面因素是:公司信披质量有待提高,上市周期较长,发行市盈率较高。这综合表明,虽然公司短期内业绩表现较好,但信披质量有待提高,建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。